Una delle maggiori preoccupazioni di tutti i contribuenti è ridurre il più possibile il debito d'imposta. E a questo scopo, fanno ricorso a varie detrazioni ai sensi della legge sull'imposta sul reddito del 1961. Nell'ambito della sezione 80 C l'importo massimo della detrazione che può essere concesso a un valutatore in un esercizio finanziario è Rs. 1, 50, 000.
Per avvalersi di tale detrazione, il valutatario deve investire una certa somma in fondi / schemi come LIC, PPF, Deposito fisso bancario ed ELSS. Di queste vie di investimento, PPF e ELSS sono considerati i regimi di risparmio fiscale più efficienti. Quindi, qui discuteremo le loro differenze, date un'occhiata.
Grafico comparativo
| Base per il confronto | ELSS (Equity Linked Savings Scheme) | PPF (fondo di previdenza pubblico) |
|---|---|---|
| Senso | L'ELSS è un fondo comune di investimento azionario diversificato, in cui il denaro può essere investito a tempo determinato per ridurre il carico fiscale. | Il PPF è uno strumento di risparmio a lungo termine, che non solo fornisce sicurezza di reddito alle persone anziane, ma riduce anche il loro debito fiscale. |
| I soldi | Investito in azioni. | Investito in titoli di stato o titoli. |
| Rischio coinvolto | Medio alto | Basso |
| Blocca il periodo | 3 anni | 15 anni, ma i prelievi parziali sono consentiti dopo 5 anni dalla data dell'investimento |
| Ritorno | Si basa sulla performance dei mercati azionari | Deciso dal governo centrale |
| Deposito annuale | Importo minimo Rs. 500, quantità massima - Nessun limite | Importo minimo Rs. 500, importo massimo - 1, 50.000 |
| Beneficiare di assessee | L'investimento può essere effettuato solo sul proprio nome. | L'account può essere aperto sul proprio nome o sul proprio coniuge o figlio. |
Definizione di ELSS
L'ELSS o comunemente denominato Equity Linked Savings Scheme è un fondo azionario diversificato azionario, che è un investimento deducibile dalle tasse ai sensi della sezione 80 C della legge sull'imposta sul reddito del 1961. Lo schema è un'offerta di due in uno per l'investitore, in la sensazione che il depositante non solo ottiene l'apprezzamento del capitale ma ottiene anche benefici fiscali.
Il periodo di lock-in minimo di ELSS è di tre anni dalla data in cui viene effettuato l'investimento. L'investimento può essere effettuato in un'unica soluzione, vale a dire in un'unica soluzione o utilizzando il percorso SIP (piano di investimento sistematico).
Ha sia opzioni di dividendo che di crescita, in cui l'opzione del dividendo dà diritto all'investitore di ricevere regolarmente dividendi ogni anno, ogni volta che viene dichiarato. D'altra parte, in opzione di crescita, l'investitore ottiene un importo forfettario quando l'investimento è maturato.
Mentre effettua un investimento in un ELSS, l'investitore deve ricercare la performance dell'ELSS nel lungo periodo e altri dettagli come il rapporto spese, la permanenza del fondo, il portafoglio, l'approccio del gestore del fondo relativo all'investimento e così via.
Definizione di PPF
Il Public Provident Fund, in breve noto come PPF, è un programma gestito dal governo centrale, avviato dalla Public Provident Fund Act del 1968. Un PPF è una strada di investimento a lungo termine che può essere utilizzata da tutti i tipi di investitori.
I fondi degli investitori sono investiti in obbligazioni governative o societarie e titoli. Quindi, hanno un tasso di interesse fisso che viene annunciato dal governo dell'Unione durante il budget. È anche esente da qualsiasi rischio di mercato. Inoltre, attrae il beneficio fiscale, cioè l'importo depositato in PPF è una detrazione consentita ai sensi della sezione 80 C della legge sull'imposta sul reddito, 1961 e così le assisees possono risparmiare le tasse fino a Rs. 1, 50, 000.
Una persona può depositare denaro in un conto PPF tramite assegno, contanti, richiesta di prelievo, NEFT o qualsiasi altra modalità di deposito, in una somma forfettaria o in 12 rate.
In un PPF, l'importo è bloccato per un periodo di 15 anni e l'importo in sospeso nel credito del conto può essere ritirato. Il depositante è autorizzato a effettuare prelievi parziali dopo il completamento del sesto anno. L'abbonato può continuare l'account anche dopo 15 anni estendendo ulteriormente per un blocco di 5 anni e durante tale periodo, l'abbonato può effettuare un prelievo all'anno.
Differenze chiave tra ELSS e PPF
Le differenze tra ELSS e PPF possono essere espresse chiaramente per i seguenti motivi:
- ELSS o Equity Linked Savings Scheme è un fondo comune di investimento azionario, in cui l'investitore può investire una somma specificata in un'unica soluzione o in SIP a tempo determinato. All'altro estremo, PPF o Public Provident Fund, come suggerisce il nome, è un fondo di tipo o di previdenza, che può essere aperto da chiunque, per risparmiare denaro a lungo termine.
- In ELSS, il denaro dell'investitore viene investito dal gestore del fondo in azioni di diverse società. Al contrario, in un PPF, il denaro è investito dalla banca in titoli di stato o titoli societari o titoli.
- Poiché l'ELSS è collegato agli alti e bassi del mercato, il rischio è elevato. Al contrario, poiché PPF è supportato dal governo, il rischio è relativamente più basso.
- Il periodo di lock-in in caso di un ELSS è di 3 anni e quindi l'investitore non è autorizzato a prelevare denaro per il periodo stipulato. Come contro, in PPF l'importo è depositato per un periodo fisso di 15 anni. Di questi 15 anni, l'abbonato dell'account non può prelevare denaro per i primi cinque anni, dopo di che sono consentiti prelievi parziali.
- I rendimenti di un ELSS si basano sulla performance dei mercati azionari, quindi è generalmente superiore rispetto ad altri tipi di vie di investimento. Diversamente, i ritorni in PPF sono generalmente fissati dal governo centrale durante il budget.
- L'importo minimo da depositare in un conto PPF è Rs. 500 e l'importo massimo è Rs. 1, 50, 000. Al contrario, ELSS può essere avviato con una quantità minima di Rs. 500, mentre non vi è alcun limite sull'importo massimo.
- Il beneficio ELSS può essere consentito solo quando l'investimento è effettuato a nome del valutatario. Tuttavia, in caso di partecipazione congiunta, il primo investitore dovrebbe essere il valutatore. Al contrario, in caso di investimento in PPF, il conto PPF può essere aperto a nome proprio del valutatore, o il nome del suo coniuge o il nome del suo bambino.
Conclusione
Dopo una discussione approfondita sui due schemi, è abbastanza ovvio che si dovrebbe optare per la PPF quando lui / lei vuole investire una grande quantità di denaro per un lungo periodo in quanto è un fondo avverso al rischio. Viceversa, una persona può scegliere di investire in ELSS quando l'importo da investire è inferiore e l'investimento deve essere effettuato per un breve periodo.
In breve, la tua via d'investimento si baserà su ciò che ti aspetti dall'investimento e sulla quantità di rischio che sei pronto a sostenere.
