Provident Fund è un fondo di investimento, in cui determinate persone possono dare il contributo, e una somma forfettaria che include il capitale e gli interessi sul compenso sono corrisposti al detentore, sia alla scadenza sia al momento del pensionamento. È di due tipi: Employees Provident Fund (EPF) e Public Provident Fund (PPF). Per comprendere ulteriormente i due schemi e le loro differenze, leggere l'articolo presentato.
Contenuto: EPF Vs PPF
- Grafico comparativo
- Definizione
- Differenze chiave
- Parole chiave
- Prestazioni fiscali
- Nomina
- Analogie
- Conclusione
Grafico comparativo
| Base per il confronto | EPF | PPF |
|---|---|---|
| Senso | I dipendenti Provident Fund o EPF sono uno schema avviato dal governo indiano in cui tutti gli impiegati che percepiscono uno stipendio superiore a 6500 devono investire una parte del proprio reddito nel fondo come risparmio. | Public Provident Fund o PPF è uno schema avviato dal governo indiano in cui tutti i cittadini del paese possono investire i loro soldi come risparmi. |
| Diritto di investire | Solo le persone stipendiate possono investire. | Tutti i cittadini dell'India, compresi gli stipendiati, ma esclusi gli NRI. |
| possesso | L'intero importo viene pagato al dipendente nel momento in cui si ritira o si dimette (trasferito nel suo nuovo conto PF con la società in cui ha iniziato a lavorare). | L'importo è pagato alla persona dopo 15 anni. Successivamente, può essere esteso, su richiesta. |
| Contributo | Datore di lavoro e dipendente. | La persona interessata (guardiano in caso di minore e qualsiasi membro in caso di HUF). |
| Legge governativa | Fondo per i fondi di garanzia dei dipendenti e legge sulle disposizioni varie, 1952. | Legge sul fondo di previdenza pubblica, 1968. |
Definizione di EPF
EPF fa riferimento a Employees Provident Fund, un sistema che è disponibile solo per i dipendenti in cui il loro datore di lavoro e il lavoratore stesso possono investire nel fondo e in cui ottiene un interesse annuale, ad un tasso specificato, che di solito è più dell'interesse al le banche pagano Il fondo è gestito dall'organizzazione dei fondi per i dipendenti.
È un processo a lungo termine, vale a dire fino a quando il lavoro dura. Se il dipendente si ritira, viene pagato l'intero importo o se si dimette dal lavoro, l'intero importo viene pagato o trasferito al suo nuovo conto EPF con la società in cui ha iniziato a lavorare. È obbligatorio per ogni dipendente che stia percependo un salario superiore a 6500 al mese per contribuire all'EPF, tuttavia, il contributo del datore di lavoro è volontario.
Definizione di PPF
PPF fa riferimento a Public Provident Fund, uno schema disponibile per il grande pubblico. Tutti i cittadini dell'India possono investire importi in questo fondo in cui ottengono un interesse annuale ad un tasso specifico, che di solito è superiore all'interesse fornito dalle banche. Lo schema è introdotto dal National Savings Institute, che lavora sotto il Ministero delle Finanze.
Il fondo può essere aperto in qualsiasi ufficio postale o qualsiasi filiale della banca statale dell'India o qualsiasi altra banca nazionalizzata autorizzata dalla CG. Il mandato dello schema è normalmente di 15 anni per un individuo, ma può essere esteso alla sua domanda per un blocco (5 anni). L'importo minimo che può essere investito è Rs 500. La PPF è regolata dalla Public Provident Fund Act del 1968.
Differenze chiave tra EPF e PPF
- L'EPF è disponibile solo per i lavoratori dipendenti mentre la PPF è disponibile per tutti, sia stipendiati che non, ma esclusi gli NRI.
- Il termine di EPF è fino a quando l'impiego esiste, vale a dire se il dipendente si ritira o si dimette l'importo è pagato a lui mentre il termine di PPF è di 15 anni, ma può essere esteso su una domanda della persona interessata.
- Datore di lavoro e dipendente possono entrambi contribuire all'EPF; tuttavia, il contributo del datore di lavoro è volontario. D'altra parte, il contributo in PPF può essere svolto dalla persona interessata; tuttavia, un individuo può contribuire per conto di HUF e Guardian nel caso di un minore.
- È obbligatorio per tutti i lavoratori dipendenti che ricevono un salario fino a 6500 per contribuire all'EPF, ma un contributo al PPF è volontario.
- L'EPF è disciplinata dalla Legge sui fondi per i dipendenti e sulle altre disposizioni, 1952, mentre la PPF è disciplinata dalla legge sul fondo di previdenza pubblica, 1968.
Termini chiave relativi a EPF e PPF
Prestazioni fiscali
Nel caso dell'EPF, il contributo del datore di lavoro è esentato dall'imposta mentre il contributo del dipendente è imponibile; tuttavia, è ammissibile solo quando è richiesto ai sensi della sezione 80C della legge sull'imposta sul reddito. L'interesse è anche esente da imposte fino ad un tasso specificato e anche l'importo ricevuto a scadenza è esentasse, a condizione che il contributo sia versato per più di 5 anni compresi i trasferimenti.
D'altra parte, la persona che contribuisce in PPF ha diritto a richiedere le detrazioni ai sensi della sezione 80C della legge sull'imposta sul reddito e gli interessi sull'importo sono anch'essi esentasse e anche l'importo ricevuto a scadenza è esente da imposte.
Nomina
Sia EPF che PPF forniscono la possibilità di nominare in modo che, in caso di morte dell'interessato, l'importo venga pagato al candidato. Questo può essere fatto a favore di madre, padre, coniuge e figli esclusi fratello e sorella. Inoltre, possono esserci più di un intestatario a condizione che il titolare del conto menzioni il suo nome in qualsiasi momento.
La nomina a favore di una persona diversa da quella sopra indicata è considerata non valida, ma nel caso in cui venga effettuata, l'importo viene corrisposto agli eredi legali del titolare del conto deceduto.
Analogie
Ci sono molte somiglianze tra entrambi i fondi, alcuni di loro sono-
- Entrambi sono creati per il benessere, vale a dire uno per i dipendenti e un altro per il pubblico in generale.
- Entrambi offrono la possibilità di nominare.
- L'obiettivo dei due è di promuovere piccoli risparmi che sono per lunghi periodi.
- Entrambi possono chiedere detrazioni sotto la sezione 80C
Conclusione
Dopo aver discusso molto dei due, si può dire che entrambi sono molto distinti l'uno dall'altro e non vi è alcuna possibilità di confondersi tra loro. La ragione di essere entrambi popolari è il tasso di interesse lucrativo, una persona può prendere da questi, che non è nemmeno fornito dalle banche. L'altro vantaggio è il periodo di lock-in, ovvero è sufficiente investire l'importo e trarne vantaggio in futuro in termini di prestazioni pensionistiche. Tuttavia, può essere ritirato se necessario, a determinate condizioni.
