D'altra parte, forfaiting significa semplicemente cedere il diritto. In questo, l'esportatore rinuncia al diritto dovuto a una data futura, in cambio del pagamento immediato in contanti, a uno sconto concordato, al forfaiter.
Il primo e principale punto di distinzione tra questi due termini è che il factoring può essere con o senza ricorso, ma il forfaiting è sempre senza ricorso. Dai uno sguardo a questo articolo per conoscere alcune altre differenze tra factoring e forfaiting.
Grafico comparativo
| Base per il confronto | Factoring | forfaiting |
|---|---|---|
| Senso | Il factoring è un accordo che converte i crediti in denaro pronto e non è necessario attendere il pagamento dei crediti in una data futura. | Forfaiting implica una transazione in cui il forfaiter acquista crediti dall'esportatore in cambio di un pagamento in contanti. |
| Scadenza dei crediti | Coinvolge i crediti con scadenza breve. | Comprende crediti verso clienti con scadenze a medio-lungo termine. |
| Merce | Crediti commerciali su beni ordinari. | Crediti commerciali su beni strumentali. |
| Finanza fino a | 80-90% | 100% |
| genere | Ricorso o non recourse | Pro-soluto |
| Costo | Costo del factoring a carico del venditore (cliente). | Costo del forfait sostenuto dal compratore estero. |
| Titolo negoziabile | Non si occupa di strumenti negoziabili. | Coinvolge trattare in uno strumento negoziabile. |
| Mercato secondario | No | sì |
Definizione di Factoring
Il factoring è definito come un metodo di gestione del debito contabile, in cui un'impresa riceve anticipi nei confronti dei crediti, da una banca o da un istituto finanziario (chiamato come fattore). Ci sono tre parti per il factoring, ossia il debitore (acquirente di beni), il cliente (venditore di beni) e il fattore (finanziere). Il factoring può essere ricorso o non recourse, divulgato o non divulgato.
Processo di factoring
In un accordo di factoring, prima di tutto, il mutuatario vende i crediti commerciali al fattore e riceve un anticipo contro di esso. L'anticipo fornito al mutuatario è l'importo residuo, cioè una certa percentuale del credito viene detratta come margine o riserva, la commissione del fattore è trattenuta da lui e gli interessi sull'anticipo. Successivamente, il debitore inoltra le raccolte dal debitore al fattore per regolare gli anticipi ricevuti.
Definizione di Forfaiting
Il forfaiting è un meccanismo in cui un esportatore cede i suoi diritti a ricevere il pagamento dei beni consegnati o dei servizi resi all'importatore, in cambio del pagamento immediato in contanti da parte di un forfaiter. In questo modo, un esportatore può facilmente trasformare una vendita di crediti in vendite in contanti, senza ricorrere a lui o al suo forfaiter.
Processo di Forfaiting
Il forfaiter è un intermediario finanziario che fornisce assistenza nel commercio internazionale. È evidenziato da strumenti negoziabili, ad esempio cambiali e cambiali. È una transazione finanziaria, aiuta a finanziare contratti di medio-lungo termine per la vendita di crediti su beni capitali. Tuttavia, attualmente il forfaiting riguarda crediti di breve durata e grandi importi.
Differenze chiave tra Factoring e Forfaiting
Le principali differenze tra factoring e forfaiting sono descritte di seguito:
- Factoring si riferisce ad un accordo finanziario in base al quale l'azienda vende i suoi crediti commerciali al factor (banca) e riceve il pagamento in contanti. Il forfaiting è una forma di finanziamento all'esportazione in cui l'esportatore vende la richiesta di crediti commerciali al forfaiter e ottiene un pagamento in contanti immediato.
- Operazioni di factoring nel credito con scadenza entro 90 giorni. D'altra parte, le operazioni di forfaiting nei crediti verso clienti con scadenza varia da medio a lungo termine.
- Factoring comporta la vendita di crediti su beni ordinari. Viceversa, la vendita di crediti sui beni capitali viene effettuata in attesa di estinzione.
- Factoring offre un finanziamento dell'80-90% mentre forfaiting fornisce il finanziamento al 100% del valore dell'export.
- Il factoring può essere ricorso o non recourse. D'altra parte, il forfaiting è sempre senza ricorso.
- Il costo del factoring è sostenuto dal venditore o dal cliente. Il costo forfettario è sostenuto dal compratore estero.
- Il forfait comporta il trattare con strumenti negoziabili come cambiali e cambiali che non è nel caso del factoring.
- In factoring, non esiste un mercato secondario, mentre nel mercato secondario fallito esiste, il che aumenta la liquidità nel forfaiting.
Conclusione
Come abbiamo discusso, il factoring e il forfaiting sono due metodi di finanziamento del commercio internazionale. Questi sono principalmente utilizzati per garantire fatture in sospeso e crediti cliente. Factoring comporta l'acquisto di tutti i crediti o di tutti i tipi di crediti. A differenza di Forfaiting, che si basa sulla transazione o sul progetto.
